Kapittel 1. Presisering av virkeområdet til lov om register over reelle rettighetshavere
§ 1-1Forvaltere av utenlandske truster og lignende juridiske arrangementer
Lov om register over reelle rettighetshavere gjelder etter lovens § 2 annet ledd for forvaltere av utenlandske truster og lignende juridiske arrangementer som driver virksomhet i riket, uavhengig av om forvalterne eller de juridiske arrangementene har registreringsplikt i norsk register. Forvaltere nevnt i første punktum skal i alle fall anses å drive virksomhet i riket når de i trusten eller det juridiske arrangements navn- underlegges kundetiltak, jf. hvitvaskingsloven § 10, av rapporteringspliktig i riket, jf. hvitvaskingsloven § 4, eller
- erverver fast eiendom i riket.
§ 1-2Unntak fra lov om register over reelle rettighetshavere
Følgende juridiske personer, enheter og andre sammenslutninger er unntatt lov om register over reelle rettighetshavere, jf. lovens § 2, og er derfor ikke registreringspliktige, jf. lovens § 3 første ledd:- Dødsbo.
- Konkursbo.
- Foreninger som verken er næringsdrivende foreninger, jf. lov 21. juni 1985 nr. 78 om registrering av foretak § 2-1 første ledd nr. 6 eller foreninger med regnskapsplikt, jf. regnskapsloven § 1-2 første ledd nr. 9.
- Stiftelser omfattet av stiftelsesloven. Næringsdrivende stiftelser omfattet av stiftelsesloven § 4 annet ledd bokstav c, er likevel omfattet av lov om register over reelle rettighetshavere.
- Verdipapirfond opprettet i samsvar med verdipapirfondloven.
- Staten, fylkeskommuner og kommuner.
- Statsforetak.
- Kommunale foretak, herunder interkommunale foretak.
- Den norske kirke og tilknyttede kirkelige enheter.
- Bankenes sikringsfond.
- Studentsamskipnader.
- Helseforetak, herunder regionale helseforetak.
Kapittel 2. Identifisering av reelle rettighetshavere, herunder opplysningsplikt. Dokumentasjon
§ 2-1Registreringspliktige som ikke er stiftelser eller forvaltere av utenlandske truster eller lignende juridiske arrangementer
(1) Når registreringspliktige skal identifisere reelle rettighetshavere, jf. lov om register over reelle rettighetshavere § 4 første ledd, skal de innhente og oppbevare opplysninger om fysiske personer som oppfyller ett eller flere av de følgende kriteriene:- Direkte eller indirekte eier mer enn 25 prosent av eierandelene i den registreringspliktige.
- Direkte eller indirekte kan stemme for mer enn 25 prosent av stemmerettighetene i den registreringspliktige, i tilfeller der fordelingen av stemmerettigheter avviker fra eierandelene.
- Direkte eller indirekte kan utpeke eller avsette mer enn halvparten av den juridiske personens eller sammenslutningens styremedlemmer eller tilsvarende.
- På annen måte enn angitt i bokstav a til c utøver kontroll over den registreringspliktige.
(2) Registreringspliktige skal innhente og oppbevare opplysninger om grunnlaget for at de fysiske personene er reelle rettighetshavere etter første ledd. Opplysninger om grunnlaget for identifiseringen skal for hver av dem omfatte om posisjonene innehas- direkte,
- indirekte, jf. tredje ledd,
- gjennom enighet eller avtale, formell eller uformell, med registreringspliktig, øvrige eiere eller andre, eller med grunnlag i vedtekter eller tilsvarende, og
- på annen måte enn angitt i bokstav a til c.
Der flere av grunnlagene i bokstav a til c til sammen gir den aktuelle posisjonen, jf. første ledd, skal opplysninger om disse grunnlagene innhentes og oppbevares.
(3) En posisjon innehas indirekte når vedkommende direkte eller gjennom andre juridiske personer, enheter, sammenslutninger eller arrangementer, har rett til å stemme for halvparten eller mer av stemmerettighetene, eller utpeke eller avsette halvparten eller mer av styremedlemmene eller tilsvarende, i juridiske personer, enheter, sammenslutninger eller arrangementer som alene eller til sammen innehar nevnte posisjoner i registreringspliktig.(4) Ved beregningen av eierandeler, stemmerettigheter og rettigheter til å utpeke og avsette styremedlemmer eller tilsvarende, skal registreringspliktige se bort fra stemmerettigheter og rettigheter til å utpeke eller avsette styremedlemmer eller tilsvarende som det ikke er rett til å utøve, herunder som følge av at de tilhører den registreringspliktige selv eller juridiske personer, enheter, arrangementer eller sammenslutninger den registreringspliktige selv har eierandeler i.(5) Registreringspliktige skal innhente og oppbevare informasjon om hvor mange prosent eierandeler og stemmerettigheter reelle rettighetshavere har, jf. også § 3-4. Kapittel 3. Registrering av opplysninger om reelle rettighetshavere
§ 3-1Registeret over reelle rettighetshavere
(1) Registeret føres av registerenheten i Brønnøysund.(2) Registerfører kan, ved føring av registeret etter reglene i denne forskriften og lov om register over reelle rettighetshavere, automatisere saksbehandlingen og kreve at meldinger til registeret sendes elektronisk.(3) Som ledd i føringen av registeret, kan registerføreren kreve at meldinger inneholder opplysninger som gjør det mulig å identifisere og skille registreringspliktige, herunder identifiserende opplysninger om utenlandske truster og lignende juridiske arrangementer og deres forvaltere. § 3-2Innhenting av opplysninger fra offentlig myndigheter og registre
Registerfører kan innhente opplysninger som skal registreres i registeret over reelle rettighetshavere, fra andre offentlige myndigheter og offentlige registre. Slik innhenting kan automatiseres og skje maskinelt. § 3-3Retting av feil i registeret
Kapittel 4. Særlige regler for børsregistrerte selskaper
§ 4-1Registreringspliktige med eierandeler opptatt til handel på regulert marked
Registreringspliktige som har eierandeler opptatt til handel på regulert marked i EØS-stat eller annen stat med tilsvarende internasjonale standarder som sikrer tilstrekkelig innsyn i opplysninger om eierforhold, er unntatt § 2-1 og § 3-4. Disse registreringspliktige skal i stedet registrere opplysninger om navn, hjemland og internettadresse til det regulerte markedet eller handelsplassen med tilsvarende informasjonsplikt der informasjon om den registreringspliktiges eierforhold er tilgjengelig. Kapittel 5. Avsluttende bestemmelser
§ 5-1Fastsettelse og beregning av tvangsmulkt
(1) Tvangsmulkt ilegges registreringspliktig etter følgende satser:- Et halvt rettsgebyr per dag de første åtte uker.
- Ett rettsgebyr per dag de neste ti uker.
- Ett og et halvt rettsgebyr per dag påfølgende uker.
(2) Tvangsmulkt ilegges per dag, og kreves inn etter henholdsvis åtte uker, atten uker, og deretter hver tiende påfølgende uke.(3) Tvangsmulkt kan ikke ilegges uten at registerfører har varslet registreringspliktige om manglende overholdelse av meldeplikten, og gitt denne en rimelig frist til å rette forholdet. Særskilt varsel er ikke nødvendig i tilfeller der det følger av pålegget selv at tvangsmulkt vil påløpe ved utløpet av fristen i pålegget.(4) Registerfører kan etter søknad helt eller delvis ettergi tvangsmulkt dersom det blir gjort sannsynlig at innsendingsplikten ikke er overholdt som følge av forhold utenfor den registreringspliktiges kontroll, eller dersom særlige rimelighetsgrunner tilsier det. Søknad om ettergivelse av ilagt tvangsmulkt må fremmes innen ett år etter første varsel om ileggelse ble sendt registreringspliktig. Registreringspliktig kan ikke søke om ettergivelse av tvangsmulkt ilagt som følge av manglende overholdelse av fristen i lov om register over reelle rettighetshavere § 9 tredje ledd.(5) Dersom grunnlaget for ileggelse av tvangsmulkt ikke er bortfalt etter åtte uker med tvangsmulkt rettet mot registreringspliktig, kan pålegg og tvangsmulkt ilegges personer omfattet av forskriften her § 3-8 bokstav a til g, jf. lov om register over reelle rettighetshavere § 14 første ledd tredje punktum, etter samme satser som for registreringspliktige. Personene i første punktum er solidarisk ansvarlige for tvangsmulkten. Når pålegg og tvangsmulkt er blitt rettet mot personene i første punktum, kan ikke tvangsmulkt påløpe etter at vervet er fratrådt.